Art. 40-sexies d.P.R. 633/1972 — Dati da conservare

((La documentazione conservata ai sensi dell'articolo 40-ter contiene le seguenti informazioni:))

• a)((il BIC o altro codice identificativo d'azienda che individui, senza ambiguita', il prestatore di servizi di pagamento;))
• b)((il nome o la denominazione commerciale del beneficiario del pagamento che figura nella documentazione del prestatore di servizi di pagamento;))
• c)((se disponibile, qualsiasi numero di identificazione IVA o altro numero di codice fiscale nazionale del beneficiario;))
• d)((l'IBAN o, se l'IBAN non e' disponibile, altro identificativo che individui, senza ambiguita', il beneficiario e ne fornisce la localizzazione;))
• e)((se il beneficiario riceve fondi senza disporre di un conto di pagamento, il BIC o altro codice identificativo d'azienda che individui, senza ambiguita', il prestatore di servizi di pagamento che agisce per conto del beneficiario e ne fornisca la localizzazione;))
• f)((se disponibile, l'indirizzo del beneficiario che figura nella documentazione del prestatore di servizi di pagamento;))
• g)((i dettagli dei pagamenti transfrontalieri di cui all'articolo 40-ter;))
• h)((i dettagli dei rimborsi di pagamenti relativi ai pagamenti transfrontalieri di cui alla lettera g).)) ((Le informazioni di cui al comma 1, lettere g) e h), contengono i dati seguenti:))
• a)((la data e l'ora del pagamento o del rimborso del pagamento;))
• b)((l'importo e la valuta del pagamento o del rimborso del pagamento;))
• c)((lo Stato membro di origine del pagamento ricevuto dal, o a nome del, beneficiario ovvero lo Stato membro di destinazione del rimborso, nonche' le informazioni utilizzate per determinare l'origine del pagamento o la destinazione del rimborso;))
• d)((ogni riferimento che individui, senza ambiguita', il pagamento;))
• e)((se il pagamento e' disposto nei locali dell'esercente, l'indicazione di tale circostanza.)) 224